República Dominicana cuenta con un nivel de gobierno subnacional compuesto por los Ayuntamientos municipales y los Distritos Locales. La administración política de la nación corresponde a la de un país unitario, con municipios consagrados constitucionalmente como autónomos en las esferas política, administrativa y fiscal.

los municipios se financian principalmente de arbitrios por prestación de servicios, pero se encuentran limitados a cobrar tasas por alumbrado, limpieza de la vía pública y vigilancia. Una de las particularidades de la legislación dominicana es que el Impuesto a la Propiedad Inmobiliaria, impuesto insigne municipal de la región, no está administrado ni destinado a los municipios, siendo recaudado por el gobierno nacional, lo cual ciertamente limita las finanzas municipales.

Su principal medio de financiamiento para cumplir con sus funciones proviene de las transferencias del gobierno central, lo cual ha generado gran dependencia sobre todo de los municipios más pequeños.

Otras fuentes de financiamiento son: los depósitos de fondos municipales, ingresos que les corresponden en razón del Derecho Privado, y la contribución de mejoras que ayuda a sufragar los gastos de obras públicas. Así como mecanismos para acceder a Alianzas Público-Privadas para el Desarrollo, el Sistema de Crédito Público que permite el endeudamiento de los gobiernos locales bajo ciertas condiciones, fondos de Cooperación Internacional para el Desarrollo, y un fondo de resiliencia urbana creado precisamente para prevenir y mitigar efectos de desastres y amenazas naturales.